Faktoring - usługa finansowania faktur dla firm

W dzisiejszych czasach dynamiczne zmiany na rynkach finansowych wymuszają na przedsiębiorcach poszukiwanie innowacyjnych rozwiązań mających na celu poprawę płynności finansowej. Jednym z takich narzędzi jest faktoring, czyli usługa finansowania faktur dla firm. W niniejszym artykule przyjrzymy się bliżej idei faktoringu, jego rodzajom, korzyściom płynącym z jego wykorzystania oraz potencjalnym zagrożeniom.

Co to jest faktoring?

Faktoring to usługa finansowa, w której przedsiębiorstwo (klient) sprzedaje swoje należności wynikające z wystawionych faktur faktorowi (instytucji finansowej lub specjalistycznej spółce faktoringowej). Faktor zobowiązuje się do sfinansowania tych faktur w zamian za opłatę, zazwyczaj ustaloną jako procent wartości faktury. Proces ten pozwala firmom na szybkie uzyskanie gotówki, która może być wykorzystana na bieżące potrzeby finansowe, zamiast czekać na termin płatności faktur przez kontrahentów. Jeśli chcesz wiedzieć jaki jest koszt faktoringu zapoznaj się z tym artykułem: Ile kosztuje faktoring?

Rodzaje faktoringu

Faktoring można podzielić na kilka podstawowych rodzajów w zależności od zastosowanego modelu oraz zakresu usług:

1. Faktoring pełny - faktor przejmuje ryzyko niewypłacalności dłużnika, co oznacza, że w przypadku braku zapłaty za fakturę przez dłużnika, faktor ponosi odpowiedzialność finansową. Jest to najbardziej korzystna forma faktoringu dla klienta, ale również najdroższa.
2. Faktoring niepełny - klient pozostaje odpowiedzialny za niewypłacalność dłużnika. W przypadku braku spłaty faktury przez dłużnika, faktor może żądać zwrotu środków od klienta.
3. Faktoring z regresem - hybryda między faktoringiem pełnym a niepełnym, gdzie faktor przejmuje częściowe ryzyko niewypłacalności dłużnika. W przypadku braku spłaty faktury przez dłużnika, faktor i klient dzielą odpowiedzialność finansową.
4. Faktoring domyślny - faktor zobowiązuje się do zapłaty za fakturę niezależnie od tego, czy dłużnik uregulował zobowiązanie czy nie. Zapłata następuje po upływie ustalonego terminu, zazwyczaj wynoszącego 90-120 dni.
5. Faktoring eksportowy - usługa dedykowana dla przedsiębiorstw prowadzących działalność eksportową.

W jakich branżach najlepiej sprawdza się faktoring?

Faktoring sprawdza się w wielu branżach, ale szczególnie dobrze przystosowany jest do sektorów, w których występują dłuższe terminy płatności, duże wolumeny sprzedaży na kredyt, sezonowe wahania popytu czy też duże zapotrzebowanie na kapitał obrotowy. Oto niektóre branże, w których faktoring jest często wykorzystywany: produkcja, handel hurtowy, budownictwo, transport, usługi, eksport. Podsumowując, faktoring sprawdza się w wielu branżach, ale jest szczególnie korzystny w sektorach charakteryzujących się długimi terminami płatności, dużymi inwestycjami w kapitał obrotowy oraz sezonowymi wahaniami popytu.